غسل الأموال هو إخفاء أو تمويه أصل الأشياء المشتقة من جريمة جنائية، أو الحصول عليها أو حيازتها أو نقلها أو استخدامها مع العلم أو الاشتباه في أصلها الإجرامي.
الأساس القانوني
تتضمن المواد من 420 مكرر إلى 420 ربع من قانون العقوبات الهولندي الجرائم المتعلقة بغسل الأموال، بما في ذلك غسل الأموال المتعمد، وغسل الأموال بالإهمال، وغسل الأموال المتكرر. ومنذ عام 2017، أصبحت المادة 420 مكرر 1 تغطي غسل الأموال البسيط: أي مجرد حيازة أو اقتناء شيء مستمد من جريمة ارتكبها الشخص نفسه، مع عقوبة قصوى أقل. ويعكس ذلك قاعدة الاستبعاد التي أرستها سوابق المحكمة العليا: فمن يحوز شيئًا مستمدًا من جريمته لا يُعدّ مرتكبًا تلقائيًا للشكل الأشد خطورة. وعادةً ما يتبع الإثبات النهج التدريجي المتبع في تلك السوابق القضائية: فعند وجود شبهة غسل أموال، يُتوقع من المتهم تقديم سرد ملموس وقابل للتحقق عن مصدر الأموال، بحيث لا يكون هذا السرد مستبعدًا من البداية. وإلى جانب القانون الجنائي، ينطبق قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب على المؤسسات.
كيف يعمل في الممارسة
تبدأ القضايا عادةً بالإبلاغ عن معاملة غير معتادة أو العثور على أموال نقدية أثناء التفتيش. ويكمن جوهر الدفاع في إثبات مصدر الأموال، والذي يجب أن يكون مدعومًا بوثائق مثل اتفاقيات القروض، وإيصالات البيع، وكشوفات الحسابات المصرفية الأجنبية. ولا يكفي مجرد الادعاء بأن الأموال جاءت من العائلة.
أين يحدث الخطأ
يلتزم المدعى عليهم الصمت في المراحل الأولى، ولا يقدمون تفسيراً إلا في المحاكمة، حيث يُرفض حينها لعدم كفاية الأدلة للتحقق منها. وثمة مشكلة أخرى تتمثل في التداخل مع إجراءات المصادرة، التي تطبق نظاماً مختلفاً للأدلة. ثالثاً، يقلل رواد الأعمال من شأن إمكانية اعتبار مشروع تجاري قانوني في الأصل وسيلة لغسل الأموال عند خلطها.
المصطلحات ذات الصلة
يرتبط غسل الأموال بمصادرة عائدات الجريمة ، والحجز، وسجل المستفيدين الحقيقيين.
لمزيد من القراءة
المزيد حول هذا الموضوع: غسل الأموال والمعاملات غير العادية: الفرق بموجب القانون الهولندي ، غسل الأموال في هولندا: كيفية التعرف عليه ومنعه والإبلاغ عنه ، الدفاع في قضايا غسل الأموال في هولندا: كيفية بناء القضية والرد عليها.
هل أنت مشتبه به في غسيل الأموال؟ يقوم محامونا المتخصصون في القانون الجنائي ببناء حساب المصدر بالوثائق.
